Тиньков отдаст налоговикам США деньги от продажи части своей компании. Комментарий Юрия Федюкина, управляющего партнера ELS, для "Ведомости"

03.10.2021
Источник: https://www.vedomosti.ru/

В Окружном суде Северной Калифорнии 1 октября прошли слушания по делу Олега Тинькова, владельца TCS Group (в нее входят «Тинькофф банк», «Тинькофф страхование» и другие активы), его обвиняют в уклонении от уплаты налогов. На заседании суд раскрыл подробности мирового соглашения между минюстом США и бизнесменом: он выплатит $506,8 млн штрафа. Позже минюст США официально сообщил, что Тиньков проведет год под надзором и дополнительно выплатит еще $250 000 штрафа. Соглашение предусматривает лишение свободы, но реального заключения не будет, говорится в сообщении ведомства: в срок наказания зачтут время, которое бизнесмен отбыл в прошлом году в Лондоне, когда был ограничен в передвижениях.

О том, что у американской налоговой службы есть претензии к Тинькову, стало широко известно в феврале 2020 г. Минюст США еще в сентябре 2019 г. предъявил бизнесмену обвинения в передаче недостоверной налоговой отчетности и подделке документа о выходе из гражданства США.

В 2013 г. TCS провела первичное публичное размещение акций (IPO) на Лондонской фондовой бирже и стала публично торгуемой компанией. В рамках размещения Тиньков продал небольшую часть своей доли мажоритарного акционера более чем за $192 млн, а его активы после IPO имели справедливую рыночную стоимость свыше $1,1 млрд, указывал минюст США Через три дня после IPO Тиньков отправился в посольство США в Москве, чтобы отказаться от американского гражданства. Тиньков должен был подать заявление об экспатриации в США. По закону, если чистая стоимость активов превышает $2 млн, гражданин должен заплатить налог с вмененного дохода от продажи активов, рассчитываемый как прибыль, которую он бы получил, если бы продал активы. Хотя на момент отказа от гражданства Тиньков владел акциями TCS стоимостью более $1 млрд, он подал недостоверную налоговую декларацию, считает обвинение, отчитавшись о доходе менее чем в $206 000, а также подал фальшивую декларацию, в которой указал, что его состояние составляет $300 000.

Минюст еще до начала официального преследования собирает значительную доказательную базу, а оспорить ее обычно трудновыполнимая задача даже с помощью привлечения самой сильной юридической команды, говорит управляющий партнер юридической компании Enterprise Legal Solutions Юрий Федюкин. Поэтому заключать мировое соглашение – практика довольно распространенная. Мировое соглашение позволяет «отделаться легким испугом», полагает эксперт: реальное судебное разбирательство, особенно учитывая масштаб бизнеса, может повлечь за собой целую цепочку обвинений и наложить отпечаток на эффективность работы бизнеса.

Подробнее: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2021/10/03/889460-tinkov-nalogovikam

Назад к списку
Команда:
Федюкин Юрий Сергеевич

Федюкин Юрий Сергеевич

Управляющий партнер

Специализация:

 

  1. Налоговое право
  2. Корпоративное право
  3. Международное право
Барабаш Анна Дмитриевна

Барабаш Анна Дмитриевна

Руководитель направления юридического консалтинга

Специализация:

 

  1. Разрешение споров
  2. Строительство
  3. Земельное право

 

 

Корсун Ольга Петровна

Корсун Ольга Петровна

Руководитель направления бухгалтерского и кадрового консалтинга

Специализация:

 

  1. Бухгалтерский учет и аудит
  2. Налогообложение
  3. Кадровый учет

 

 

Дармодехин Леонид Алексеевич

Дармодехин Леонид Алексеевич

Руководитель практики земельного права, недвижимости и строительства

Специализация:

 

  1. Земельное право
  2. Строительство
  3. Разрешение споров
Коршикова Ксения Игоревна

Коршикова Ксения Игоревна

Руководитель практики банкротства

Специализация:

 

  1. Банкротство
  2. Разрешение споров
Храмцова Юлия Михайловна

Храмцова Юлия Михайловна

Руководитель практики разрешения споров

Специализация:

 

  1. Разрешение споров
  2. Недвижимость и строительство
  3. Природные ресурсы и энергетика
Есипова Анастасия Валерьевна

Есипова Анастасия Валерьевна

Руководитель практики корпоративного права

Специализация:

 

  1. Корпоративное право
  2. Разрешение споров